Moto Tips
Impuesto de moto en Colombia: quién paga y cuánto en 2026
Las motos de hasta 125 c.c. no pagan impuesto vehicular en Colombia. Las de más de 125 c.c. pagan el 1,5% del avalúo. Así se calcula en 2026.
Actualizado el 7 de noviembre de 2026
El impuesto de moto en Colombia solo lo pagan las motocicletas de más de 125 centímetros cúbicos, y la tarifa es del 1,5% del avalúo comercial que fija cada año el Ministerio de Transporte. Las motos de hasta 125 c.c. están expresamente excluidas del gravamen por la Ley 488 de 1998. Esa es la respuesta corta. Abajo está el detalle: qué dice la norma, cómo se calcula el valor a pagar, qué cobro sí alcanza a las motos pequeñas y qué pasa si no se paga.

Qué motos pagan impuesto y cuáles no
El impuesto sobre vehículos automotores fue creado por la Ley 488 de 1998, que reemplazó los antiguos impuestos de timbre y de circulación y tránsito. El hecho que genera la obligación es la propiedad o la posesión del vehículo, y el responsable de pagar es el propietario o poseedor.
El artículo 141 de esa ley enumera lo que queda por fuera del gravamen. En el literal a) incluye las bicicletas, motonetas y motocicletas con motor hasta de 125 c.c. de cilindrada. La exclusión es por cilindraje, no por marca, uso ni antigüedad.
La consecuencia práctica es directa. Una moto de 100, 110 o 125 c.c. no paga impuesto vehicular en ningún departamento del país. Una de 150, 160, 180 o 200 c.c. sí, aunque su valor comercial sea bajo. La frontera está en los 125 c.c. exactos: hasta ahí hay exclusión, por encima hay impuesto.
Cuánto se paga: la tarifa del 1,5%
El artículo 145 de la Ley 488 fija las tarifas. Para los vehículos particulares establece tres rangos según el valor comercial. Para las motocicletas, en cambio, define una tarifa única del 1,5% aplicable a las de más de 125 c.c., sin importar cuánto valga la moto.
Esta es la tabla vigente para el año gravable 2026, con los rangos de vehículos particulares reajustados por el Decreto 1457 de 2025 del Ministerio de Hacienda:
| Vehículo | Tarifa |
|---|---|
| Moto de hasta 125 c.c. | No está gravada |
| Moto de más de 125 c.c. | 1,5% del avalúo |
| Vehículo particular hasta $57.349.000 | 1,5% |
| Vehículo particular de más de $57.349.000 y hasta $129.032.000 | 2,5% |
| Vehículo particular de más de $129.032.000 | 3,5% |
La diferencia es relevante para quien tiene moto de alto cilindraje. Una motocicleta avaluada en 60 millones de pesos paga el 1,5%, mientras que un carro con ese mismo avalúo entra en el rango del 2,5%. El tratamiento por cilindraje, no por valor, favorece a la moto en el tramo alto.
Cómo se calcula
La operación es simple: se toma el avalúo comercial de la moto y se multiplica por 1,5%. Si el avalúo asignado fuera de $10.000.000, el impuesto del año sería de $150.000. Si fuera de $30.000.000, serían $450.000.
Lo que no debe hacerse es calcular sobre el precio que usted pagó por la moto ni sobre lo que cree que vale hoy en el mercado de usadas. La base es el avalúo oficial, y ese dato no lo define el propietario.
El avalúo lo fija el Ministerio de Transporte
El artículo 143 de la Ley 488 establece que la base gravable es el valor comercial del vehículo, fijado cada año mediante resolución expedida en noviembre del año anterior por el Ministerio de Transporte. Para el año gravable 2026 rige la Resolución 20253040048935.
Esa resolución trae tablas separadas por tipo de vehículo. Las motocicletas, motocarros y sus versiones eléctricas están agrupadas en una tabla propia, organizada por marca, línea y modelo. Ahí es donde debe buscarse el avalúo de su moto, no en portales comerciales de venta.
Si una moto usada no aparece en la resolución, la norma prevé una salida: se toma el valor del vehículo incorporado en la tabla que más se asimile en características. Es una situación frecuente en modelos descontinuados o de importación puntual.
Los derechos de semaforización: el cobro que sí toca a las motos pequeñas
Aquí está la confusión más común. Que una moto de 125 c.c. no pague impuesto vehicular no significa que no tenga ningún cobro municipal asociado. En varias ciudades existen los derechos de semaforización, que son un tributo distinto y de origen local.
En Bogotá, según la Secretaría Distrital de Hacienda, las motocicletas de hasta 125 centímetros cúbicos solo pagan derechos de semaforización, equivalentes a dos salarios mínimos diarios legales vigentes. Para 2026 ese valor es de $117.000.
El monto y la existencia misma del cobro dependen del municipio donde esté matriculada la moto. Por eso conviene verificar en la secretaría de hacienda o de movilidad correspondiente, y no asumir que lo que aplica en Bogotá aplica igual en otra ciudad.
Cuándo se causa y cuándo se paga
El impuesto se causa el 1 de enero de cada año. Eso significa que quien figure como propietario en esa fecha es el responsable del año completo, aunque venda la moto en febrero. Es un punto que suele generar disputas en las compraventas.
La fecha de pago es distinta de la fecha de causación y la fija cada entidad territorial, porque la renta del impuesto corresponde a municipios, distritos y departamentos. Bogotá, por ejemplo, ofrece un 10% de descuento por pronto pago, beneficio que no aplica cuando se elige el pago por cuotas.
La recomendación práctica es consultar el calendario tributario de la entidad donde está matriculada la moto apenas comienza el año. Los plazos no coinciden entre departamentos y el descuento por pronto pago se pierde con facilidad.
Qué pasa si no paga
La deuda no desaparece. Se acumula con intereses de mora y queda asociada a la placa, lo que bloquea trámites posteriores. En la práctica, esto se traduce en tres bloqueos concretos:
- Traspaso: no se puede vender formalmente la moto con impuestos pendientes. Revisamos los valores del trámite en nuestra guía sobre costos de traspaso y compraventa vehicular.
- Cancelación de matrícula: el trámite exige estar al día.
- Cobro coactivo: la entidad territorial puede iniciar proceso de cobro, con embargo incluido.
Conviene separar este impuesto de otras obligaciones. El SOAT y la revisión técnico-mecánica son requisitos de circulación cuya ausencia genera comparendo inmediato; el impuesto vehicular, en cambio, se cobra por vía administrativa. Puede consultar los valores vigentes del SOAT de moto en 2026 por cilindraje y de la tecnomecánica para motos en 2026.
Casos especiales: motos nuevas y motos eléctricas
Cuando la moto entra en circulación por primera vez, el impuesto se liquida en proporción a los meses que resten del año gravable, y la fracción de mes se cuenta como mes completo. Además, el pago es requisito para la inscripción inicial en el registro terrestre automotor.
Para los vehículos eléctricos aplica un techo distinto. La Ley 1964 de 2019 añadió un parágrafo al artículo 145 según el cual la tarifa no puede superar el 1% del valor comercial. Es un tratamiento más favorable que el 1,5% general.
Un último punto que la propia Ley 488 deja explícito: todas las motos, sin importar el cilindraje, deben tener SOAT. La exclusión del impuesto para las de hasta 125 c.c. no toca esa obligación.
Lo que aún no está claro
El principal vacío para el propietario es de acceso a la información, no de norma. Las tablas de avalúo se publican en un anexo técnico que no siempre resulta fácil de consultar, y en modelos recientes o poco frecuentes la asignación por asimilación deja margen de interpretación. Cuando el avalúo asignado parece desproporcionado frente al valor real de la moto, el propietario puede presentar declaración privada con su propia liquidación, aunque asume la carga de sustentarla.
El otro frente abierto es la dispersión municipal de los derechos de semaforización. No existe una tabla nacional unificada, de modo que el motociclista que se traslada de ciudad o traspasa su placa puede encontrar cobros distintos sin un criterio homogéneo. Es una diferencia que conviene consultar antes de matricular en un municipio determinado.
Preguntas frecuentes
¿Una moto de 125 c.c. exactos paga impuesto?
No. La ley excluye a las motocicletas con motor hasta de 125 c.c., y esa cifra está incluida en la exclusión. El impuesto empieza a aplicar por encima de ese cilindraje.
¿El impuesto es el mismo en todo el país?
La tarifa del 1,5% y la base gravable son nacionales, porque las fija la Ley 488 y la resolución del Ministerio de Transporte. Lo que cambia por territorio son las fechas de pago, los descuentos y los canales de recaudo.
¿Si vendo la moto en marzo, quién paga el año?
El impuesto se causa el 1 de enero, así que la obligación del año corresponde a quien era propietario en esa fecha. Conviene dejarlo por escrito en el contrato de compraventa para evitar reclamaciones.
¿Una moto vieja de más de 125 c.c. sigue pagando?
Sí. No hay exclusión por antigüedad. Lo que ocurre es que el avalúo baja con los años, y como la tarifa es un porcentaje, el valor a pagar disminuye en la misma proporción.
Información verificada al 25 de agosto de 2026 con base en la Ley 488 de 1998, el Decreto 1457 de 2025 y la Resolución 20253040048935 del Ministerio de Transporte. Verifique siempre el calendario y los valores en la entidad donde está matriculada su moto.
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Moto Tips
Líquido refrigerante de la moto: cómo revisarlo, qué usar y cada cuánto cambiarlo
Guía basada en los manuales oficiales de Yamaha y Honda: cómo revisar el nivel del refrigerante, por qué no basta con agua, cada cuánto se cambia y qué hacer si la moto se recalienta.
Si tu moto tiene radiador, el líquido refrigerante es tan importante como el aceite: evita que el motor se recaliente, protege el aluminio de la corrosión y tiene fecha de cambio. Los fabricantes coinciden en lo básico: el nivel se revisa con el motor frío, se completa por el depósito de expansión y nunca se abre la tapa del radiador en caliente. Esta guía reúne lo que dicen los manuales oficiales de Yamaha y Honda para que sepas qué revisar, qué echar y cuándo cambiarlo.
Las referencias de esta nota salen del manual del propietario de la Yamaha MT-03 publicado por Yamaha Motor Europe y del manual en línea de la Honda XL750 Transalp publicado por Honda Motor Europe. Ambas motos tienen motor refrigerado por líquido.
¿Mi moto usa líquido refrigerante?
No todas. Las motos se enfrían de tres formas principales:
- Por aire: el motor tiene aletas y se enfría con el aire que pasa al rodar. No usa líquido refrigerante.
- Por aire y aceite: el aceite del motor ayuda a sacar calor, a veces con un pequeño radiador de aceite. Tampoco usa líquido refrigerante.
- Por líquido: una bomba hace circular refrigerante por el motor y un radiador, con un ventilador que se activa cuando la temperatura sube. Es la que necesita este mantenimiento.
La forma más rápida de saberlo es la ficha técnica: si dice “refrigeración líquida” (liquid-cooled), tu moto tiene radiador y depósito de refrigerante. Otra pista: un radiador visible delante del motor y, en el tablero, un indicador o testigo de temperatura del refrigerante.
Novedades recientes como la Suzuki SV-7S, presentada en EICMA 2026, usan refrigeración líquida, igual que la MT-03 y la Transalp que tomamos como referencia.
Para qué sirve el refrigerante (y por qué no basta con agua)
El refrigerante no es solo “agua para el radiador”. Honda explica en el manual de la Transalp que su refrigerante recomendado, Pro Honda HP Coolant, es una mezcla preparada de anticongelante y agua destilada al 50 %, y advierte que:
- Una concentración de anticongelante por debajo del 40 % no da protección adecuada contra la corrosión ni contra el frío.
- Hasta un 60 % mejora la protección en climas más fríos.
- Usar un refrigerante no especificado para motores de aluminio, o agua de la llave o mineral, puede causar corrosión.
Para mercados como India, Hong Kong y Singapur, el mismo manual indica usar el refrigerante premezclado original de Honda sin diluirlo con agua. La regla de fondo es la misma: el producto debe ser apto para motores de aluminio y estar en la proporción correcta.
Yamaha va en la misma línea. El manual de la MT-03 indica que, si no hay refrigerante disponible, se puede usar agua destilada o agua blanda de la llave de forma temporal, pero nunca agua dura o salada, porque daña el motor. Si se usó agua, hay que reemplazarla por refrigerante “lo antes posible” y pedirle al concesionario que revise la concentración de anticongelante, porque de lo contrario el sistema queda sin protección contra la corrosión.
En Colombia el frío extremo no es el riesgo principal para la mayoría de los motociclistas, salvo en recorridos por páramos. Lo que sí aplica en todo el país es la corrosión: el anticongelante trae inhibidores que protegen el aluminio del motor, el radiador y la bomba de agua. Por eso rellenar solo con agua es una solución de emergencia, no de mantenimiento.
Cómo revisar el nivel del refrigerante, paso a paso
Los dos manuales describen el mismo procedimiento:
- Con el motor frío. Yamaha explica que el nivel cambia con la temperatura del motor; Honda también pide revisarlo en frío.
- Sobre una superficie firme y plana.
- Con la moto vertical, no apoyada en el gato lateral. Yamaha advierte que una leve inclinación puede dar una lectura falsa. Si no tienes gato central, pide ayuda para sostenerla derecha.
- Mira el depósito de expansión (también llamado tanque de reserva), no el radiador. El nivel debe quedar entre las marcas de mínimo y máximo (en Honda, LOWER y UPPER).
Yamaha recomienda revisar el nivel del refrigerante antes de cada salida, como parte de la inspección previa.

Cómo completar el nivel
Si el refrigerante está en la marca de mínimo o por debajo:
- Retira el acceso al depósito (en la MT-03, una cubierta sujeta con tornillos; en la Transalp, el asiento).
- Abre solo la tapa del depósito de expansión.
- Agrega el refrigerante recomendado hasta la marca de máximo, sin pasarte. Honda pide vigilar el nivel mientras se llena.
- Evita que entre suciedad por la boca del depósito.
- Cierra bien la tapa y reinstala la cubierta o el asiento.
Como referencia de volumen, Yamaha indica que el depósito de la MT-03 recibe 0,25 litros hasta la marca de máximo, y que el radiador y todo el circuito suman 0,81 litros. Son cantidades pequeñas: un litro de refrigerante premezclado alcanza para varias reposiciones.
La regla que no se negocia: la tapa del radiador
Los dos fabricantes repiten la misma advertencia: nunca abras la tapa del radiador con el motor caliente. El sistema trabaja bajo presión; la etiqueta de la tapa en la Transalp indica que su válvula de alivio empieza a abrir a 1,1 kgf/cm². Si se abre en caliente, el líquido y el vapor pueden salir disparados y causar quemaduras graves.
La etiqueta de Honda lo resume en una línea: “Nunca abrir en caliente. El refrigerante caliente quema”. Para el uso diario, el relleno se hace por el depósito de expansión, no por el radiador.
Si alguna vez es indispensable abrir la tapa del radiador, el manual de Yamaha describe cómo hacerlo: esperar a que el motor se enfríe, cubrir la tapa con un trapo grueso, girarla despacio hasta el primer tope para liberar la presión residual y, cuando deje de escucharse el silbido, presionarla y terminar de girarla.
Cada cuánto se cambia el refrigerante
El refrigerante pierde con el tiempo su capacidad de proteger contra la corrosión, por eso los fabricantes fijan un intervalo de cambio por tiempo, no solo por kilometraje.
| Modelo de referencia | Revisión del nivel | Cambio del refrigerante |
|---|---|---|
| Yamaha MT-03 | Antes de cada salida y en cada mantenimiento periódico | Cada 3 años |
| Honda XL750 Transalp | Antes de cada salida y a los 1.000, 12.000, 24.000, 36.000 y 48.000 km | Cada 3 años |
Los dos manuales piden que el cambio lo haga el concesionario o un técnico: Yamaha dice expresamente que lo haga un concesionario de la marca y Honda señala que el reemplazo “requiere habilidad mecánica”. El motivo es que hay que drenar el circuito completo, rellenar con el producto correcto y purgar el aire del sistema.
El intervalo exacto depende de cada modelo, así que la referencia es siempre la tabla de mantenimiento del manual de tu moto. Si compraste una moto usada y no sabes cuándo se cambió el refrigerante por última vez, conviene hacerlo en el próximo mantenimiento.

Señales de alarma: qué hacer si la moto se recalienta
Honda describe en el manual de la Transalp los síntomas de un recalentamiento: se encienden el indicador de alta temperatura del refrigerante y el testigo de advertencia, y la aceleración se vuelve lenta. También advierte que un ralentí prolongado a altas revoluciones puede encender esos indicadores. El procedimiento que recomienda es:
- Detente en un lugar seguro y apaga el motor. Seguir andando con el motor recalentado puede causar daños graves.
- Con el encendido en ON, comprueba que el ventilador del radiador funcione. Si no gira, sospecha de una falla: no arranques el motor y lleva la moto al concesionario en grúa o vehículo de transporte.
- Si el ventilador funciona, deja enfriar el motor con el encendido apagado.
- Ya frío, revisa las mangueras del radiador en busca de fugas. Si hay fuga, no arranques la moto.
- Revisa el nivel del depósito y completa si hace falta.
Si todo está normal, Honda indica que se puede seguir, vigilando de cerca el indicador de temperatura. Yamaha añade que, si el motor se vuelve a recalentar, el sistema debe revisarlo un concesionario.
Otra señal que menciona Honda: si el nivel baja de forma notoria o el depósito está vacío, probablemente hay una fuga importante. En ese caso, la moto debe ir a revisión.
Errores comunes con el refrigerante
- Revisar el nivel con el motor caliente o con la moto en el gato lateral: la lectura no sirve.
- Rellenar con agua de la llave como mantenimiento habitual, en vez de usarla solo como emergencia.
- Usar un refrigerante no apto para motores de aluminio.
- Ignorar el intervalo de cambio porque el nivel “está bien”: el líquido puede estar en su sitio y aun así haber perdido sus propiedades.
- Abrir la tapa del radiador en caliente.
El refrigerante es parte de una rutina de revisión que incluye otros fluidos. Si quieres completar la lista, en Mundo Motor también explicamos la revisión del aceite y del líquido de frenos y cuándo limpiar o cambiar el filtro de aire.
Lo que aún no está claro
No existe una regla única para todas las motos: el tipo de refrigerante, la cantidad y el intervalo de cambio los define cada fabricante para cada modelo. Los datos de esta guía corresponden a los manuales europeos de la Yamaha MT-03 y la Honda XL750 Transalp. Para tu moto, la referencia es el manual del propietario que viene con ella o el plan de mantenimiento del concesionario autorizado de tu marca en Colombia.
Preguntas frecuentes
¿Puedo echarle agua al radiador de la moto?
Solo como emergencia. Yamaha permite usar temporalmente agua destilada o agua blanda, nunca agua dura o salada, y pide reemplazarla por refrigerante lo antes posible. Honda advierte que el agua de la llave o mineral puede causar corrosión.
¿El nivel del refrigerante se revisa en frío o en caliente?
En frío, con la moto vertical y sobre una superficie plana. El nivel debe estar entre las marcas de mínimo y máximo del depósito de expansión.
¿Cada cuánto se cambia el líquido refrigerante de la moto?
Depende del modelo. En la Yamaha MT-03 y la Honda XL750 Transalp, los manuales indican cambiarlo cada tres años. Consulta la tabla de mantenimiento del manual de tu moto.
¿Qué refrigerante debo usar en mi moto?
El que indique el fabricante. Honda recomienda una mezcla de anticongelante y agua destilada al 50 %, apta para motores de aluminio. Usar un producto no especificado para aluminio puede causar corrosión.
Información verificada al 5 de noviembre de 2026. Precios, normas y condiciones pueden cambiar; confirma con la fuente oficial.
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